Maîtriser et analyser la comptabilité et fiscalité
Alternance entre exposés théoriques et pratiques, mise en situation sous la forme de simulations, exercices et autodiagnostics
Objectifs
Savoir lire et exploiter les informations comptables et financières.
Construire le bilan et le compte de résultat et la liasse fiscale. Mettre en oeuvre les meilleures pratiques de clôture des comptes pour réduire les délais et les coûts.
Résultats attendus
Dispositif de suivi de l'exécution de la formation :
- Feuilles de présence
- Formulaire d'évaluation de la qualité de la formation.
Dispositif d'évaluation des résultats de la formation : - Auto-diagnostic réalisé par le stagiaire avant et après la formation.
- Questions orales et écrites (QCM).
- Mises en situation.
Sur la base de ces éléments, le formateur remet en fin de formation une attestation avec les objectifs acquis ou non par le stagiaires.
Contenus de formation
Construire le bilan et le compte de résultat
- Les opérations classées en résultat exceptionnel
- Les transferts de charge
- Le bilan et du compte de résultat
Déterminer le résultat fiscal et calculer l'IS
- La détermination du résultat fiscal
- Les différents taux d'impôts sur les sociétés
- Le résultat fiscal
- Le paiement de l'IS et des acomptes
Etablir la liasse fiscale
- Présentation des imprimés de la liasse
- Le suivi des déficits / reports en avant / imputation des déficits de l'entreprise / le suivi des frais généraux
- Les principaux pièges à éviter lors de l'établissement de la liasse fiscale
Mettre en oeuvre une démarche de révision comptable afin de fiabiliser votre liasse fiscale
- Les étapes indispensables pour établir la liasse fiscale de votre entreprise
- Préparer des notes de travail et justifier tous les postes comptables afin de préparer votre liasse fiscale
- Comment mettre à jour ses connaissances fiscales afin d'anticiper les éventuels changements fiscaux
Comprendre le fonctionnement comptable des rémunérations
- Les différentes catégories de rémunérations
- Les charges sociales
Procéder à la comptabilisation des opérations de paie
- Le lien entre les rubriques de paie et le PCG
- La comptabilisation de la paie et des déclarations sociales
- La centralisation de la paie
- Avances et acomptes, prêts au personnel, oppositions sur salaires
- Subventions et aides à l'emploi, engagements de retraite
- Avantages en nature et notes de frais
- Les absences
La comptabilisation des aides à l'emploi ou à la formation
- Les subventions de formation, les dépenses de formation / le CICE
Connaître l'organisation du système fiscal français
Impôts / L'administration fiscale / Les sources du droit fiscal / Le calendrier des déclarations fiscales / Déclaration de la TVA
Contrôler ses comptes
- Prise en compte du contrôle interne dans le dossier de révision
- Programme de ...